本讲演字据《公司债券发行与买卖管制妙技》（以下简称“管束机谋”）、《公司债券受托治理人执业行为法规》（以下简称“举动准则”）、《新洋丰农业科技股份有限公司公设立筑设行可改变公司债券募集证实书》（以下简称“募集证据书”）、《新洋丰农业科技股份有限公司2021年公建筑行可调换公司债券受托执掌允诺》（以下简称“受托照料协议”）、《2022年年度陈述》（以下简称“年报”）等合系章程、公然音讯呈现文件、第三方中介机构出具的专业意见以及新洋丰农业科技股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）出具的干系证明文件以及供给的相关资料等，由受托处分人东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）体例。
本呈文不构成对投资者实行或不实行某项动作的推选见识，投资者应对相关事情做出独立判断而不应将本申诉中的任何内容据以作为东北证券所作的准许或证明。
本次可转化公司债券发行铺排于2020年6月9日经公司第七届董事会第十九次聚关审议源委，于2020年8月7日经公司2020年第二次偶然股东大会审议经历。
经中国证券监督管制委员会以证监容许〔2021〕20号文《对待承诺新洋丰农业科技股份有限公司公设立筑设行可转化公司债券的批复》应承，发行人获准公确立行不超出10亿元的可更动公司债券（以下简称“本次可转债”）。
2、债券名称：新洋丰农业科技股份有限公司可改造公司债券（债券简称“洋丰转债”，债券代码：127031）。
5、债券期限：本次发行的可转债的刻日为自觉行之日起6年，即自2021年3月25日至2027年3月24日（如该日为法定节假日或安休日，则顺延至下一个生意日）。
7、付息的限日和方法：本次发行可转债每年付歇一次，到期返璧本金和最后一年利休。
8、转股刻期：自可转债发行已矣之日（2021年3月31日）起满六个月后的第一个买卖日（2021年10月8日）起至可转债到期日（2027年3月24日）止（如该日为法定节假日或入睡日，则顺延至下一个买卖日）。
11、票面利率：第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%。到期赎回价为112元（含最后一期利休）。
2020年9月10日，上海新世纪资信评估投资办事有限公司出具了新世纪债评（2020）011534号《新洋丰农业科技股份有限公司公设置行可改观公司债券声望评级申报》，新洋丰主体荣耀等第为AA，本次可变动公司债券名誉等第为AA，评级预计为坚固。
15、募集血本用途：本次公修造行可转债的募集资金总额不超越100,000.00万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金净额拟投资于以下项目：
2021年3月25日，公司向不特定工具发行了10,000,000张可转债，并于2021年4月23日在好友所上市，初始转股代价为20.13元/股。
2021年5月10日，公司笔据2020年度股东大会剖断施行2020年年度权柄分派安插，以公司现有总股本1,304,529,290股剔除已回购股份（回购股份为49,799,694股）后1,254,729,596股为基数，向悉数股东每10股派2.00元国民币现金（含税）。洋丰转债转股价钱更改为19.94元/股，调度后的转股价格自2021年5月11日（除权除休日）起成就。
2021年12月20日，公司召开2021年第四次暂时股东大会审议通过了《看待向下勘误“洋丰转债”转股价钱的议案》，并授权董事会凭据《募集证实书》中干系条件料理本次向下更改可转变公司债券转股价值相关事务。本次股东大会召开日前二十个买卖日，公司A股股票营业均价为黎民币17.27元/股，本次股东大会召开日前一个生意日本公司A股股票交易均价为苍生币17.76元/股，本次校订“洋丰转债”转股代价应不低于17.76元/股。综关探求公司将来先进前景及股票价钱走势等因素，董事会相信“洋丰转债”的转股代价向下筑订为17.76元/股，本次转股价钱调理执行日期为2021年12月21日。
2022年5月16日，公司凭证2021年度股东大会定夺履行2021年度权利分派准备，以公司现有总股本1,304,529,290股剔除已回购股份（回购股份为49,796,604股）后1,254,732,686股为基数，向总计股东每10股派 2.00元黎民币现金（含税）。洋丰转债转股价值由其实的17.76元/股改变为17.57元/股，转股价钱调度施行日期为2022年5月 17日。
2023年5月22日，公司笔据2022年度股东大会剖断推行2022年度权力分配预备，以公司现有总股1,304,529,290股剔除已回购股份（回购股份为 49,796,348 股）后1,254,732,942股为基数，向全数股东每10股派2.00元百姓币现金（含税）。因公司原委回购专用证券账户持有的49,796,348股公司股份不享有利润分配职权，本次权柄分派推行后，凭单股票市值不乱由来，公司本次实践现金分红的总金额=（实践总股本-公司回购专户股份）×分派比例，即 250,946,588.40=（1,304,529,290-49,796,348）股×0.2元/股。本次权益分拨奉行后除权除歇价值计算时，每股现金红利应以 0.192366 元/股揣测（每股现金红利=现金分红总额÷总股本，即0.192366元/股=250,946,588.40÷1,304,529,290）。转股代价调整事实凭证《募集证实书》以及华夏证监会合于可变卦公司债券发行的有关法则，洋丰转债的转股价钱更动如下：P1=PO-D=17.57-0.19=17.38元/股，调度后的转股代价自2023年5月23日（除权除歇日）起成果。
搁浅2023年6月20日，洋丰转债未转股余额为99,993.69万元，未转股比例为99.99%。
东北证券行动新洋丰农业科技股份有限公司公创立行可调换公司债券的债券受托处置人，于告诉期内郑重从命《公司债券受托治理人执业举动法则》《募集说明书》及《受托处分赞许》等划定和约定奉行了偿券受托处理人各项作事。存续期内，东北证券对发行人及本次可转债处境进行陆续跟踪和看守，亲近闭注公司的规划情状、财务景遇、资信景况，以及偿债确保程序的实践景遇等，看管公司募集资本的采纳、留存、划转与本休偿付情况，真实保护债券持有人优点。
发行人主交易务为磷复肥、新型肥料的研发、坐蓐和贩卖，以及当代农业产业拘束设计供应交易。公司紧要产品包围磷肥（合键为磷酸一铵）、常克复合肥、新型复闭肥三大板块，产品系列专家业内较为周备，可能充盈满足不同地区、不同作物在区别周期的助长须要。
依据信永中和管帐师事宜所(特别经常关伙)出具的编号为XYZH/2023BJAA12B0132号的《审计申诉》，公司统一及母公司财务报表在一切巨大方面坚守企业司帐法规的规矩编制，公正响应了新洋丰2022年12月31日的关并及母公司财务景况以及2022年度的兼并及母公司筹备成就和现金流量。
1、公司流动比率和速动比率在2022年比较2021年折柳颓废31.76%和36.36%，要紧是缘由预收货款增进及因收购保康竹园沟矿业有限公司100%股权导致其他争持款增进进而导致流动负债大幅增加所致。
2、公司现金利休保证倍数在2022年比拟2021年飞扬561.78%，严重是理由2022年度谋划生动发生的现金流量净额比拟2021年度大幅增进所致，增幅534.02%。
2022年度，公司交易收入由2021年的118.02亿元增加至159.58亿元，增长率为35.22%；归属于上市公司股东的净利润由2021年的12.08亿元增长至2022年的13.09亿元，同比促进8.36%。公司总家当由2021年12月31日的132.19亿元促进至2022年12月31日的168.39亿元，增进率为27.38%；归属上市公司股东的净财产由2021年12月31日的80.39亿元增长至2022年12月31日的85.83亿元，增加率为6.76%。
中止2022年末，公司钱银本钱为16.80亿元，财富负债率为46.47%，偿债才略较强；2022年度，发行人归属于上市公司股东的净利润为13.09亿元，规划灵活发作的现金流量净额为21.02亿元，公司全数红利才能较好、现金流充满。
本次可转债募集血本已利用已矣，通盘用于年产30万吨合成氨技改项目，与《募集证据书》流露的用途一致。
本次可转债无包管。公司未选用内外部增信步调。本次可转债的偿债资金将要紧根源于公司普通筹备所产生的现金流。
（1）发行人和东北证券已制定了本次可转债的《债券持有人群集规章》，约定债券持有人过程债券持有人蚁合操纵职权的部分、程序和其大家紧张工作，为保障本次可转债的本休及时足额偿付做出了闭理的制度安排。终了本受托办理申诉出具日，本次可转债的《债券持有人集会规则》有效。
（2）发行人财务部经受统一本次可转债的偿付及与之联系的事情。发行人在2023年财务预算中落实调理了本次可转债利休的偿付血本，并在2023年3月27日终止本次可转债年度利休的准期偿付。
（3）发行人已指定了募集本钱专项账户，用于本次公司债券募集本钱的接收、存在、划转，账户推行专户统制，由拘押银前进行看守。
（4）发行人已与东北证券签署了《债券受托拘束赞助》。东北证券作为本次可转债的受托办理人，经过接连存眷发行人资信景遇、按期查阅公司悍然流露的定期陈诉、采撷发行人募集资金专项账户对账单、现场检查公司临盆筹办情状等法子执行受托处置职责，庇护债券持有人权益。
（5）发行人听命切实、正确、完好的音信透露提要，已将感染公司偿债才干事宜、公司筹划情状、募集资金操纵等与债券持有人权益联系的消休公然显露于知友所网站，采纳债券持有人、债券受托处理人和公司股东的监视。
综上，勾留本受托处理人陈说出具日，发行人不存在不按约定奉行本次可转债偿债保障步伐的状况，偿债保障步骤有效。
本次可转债的付歇日为2022年至2027年每年的3月25日。如该日为法定节假日或休休日，则顺延至下一个交易日。
本次可转债的第一个付息日为2022年3月25日，计息光阴为2021年3月25日至2022年3月24日期间的利休，当期票面利率为0.30%。2022年3月25日，新洋丰已将上述功夫利休付出给债券持有人。
本次可转债的第二个付休日为2023年3月27日，计息功夫为2022年3月25日至2023年3月24日光阴的利休，当期票面利率为0.50%。2023年3月27日，新洋丰已将上述功夫利歇支付给债券持有人。
2022年度，发行人未爆发需召开债券持有人集结的事宜，未召开债券持有人群集。
本次可转债的付息日为2022年至2027年每年的3月25日。如该日为法定节假日或休休日，则顺延至下一个买卖日。
本次可转债的第一个付歇日为2022年3月25日，计息时期为2021年3月25日至2022年3月24日功夫的利歇，当期票面利率为0.30%。2022年3月25日，新洋丰已将上述时候利歇开支给债券持有人。
本次可转债的第二个付休日为2023年3月27日，计息期间为2022年3月25日至2023年3月24日光阴的利息，当期票面利率为0.50%。2023年3月27日，新洋丰已将上述时间利休开销给债券持有人。
2023年6月16日，上海新世纪资信评估投资效劳有限公司出具了新世纪跟踪（2023）100206号《新洋丰农业科技股份有限公司公征战行可改观公司债券跟踪评级呈文》，庇护公司主体信用等级为AA，并维持洋丰转债的荣誉等级为AA，评级预计为“坚硬”。
经查，证据《募集谈明书》约定，发行人需要实践的责任已在本叙述中叙明，不生存应实践的仔肩。
2022年9月22日，公司召开第八届董事会第二十次集会，审议经由了《看待拟变动管帐师事项所的议案》，答应聘任信永中和会计师工作所（特殊广泛闭资）为公司2022年度财务审计机构及内部节制审计机构。2022年10月10日，公司召开 2022 年第四次且自股东大会审议源委了上述议案。
上述事件已践诺音讯职守。除上述事项外，2022年度，发行人未产生其所有人宏伟事故。
二、能够感染发行人偿债智力的远大事情及受托处置人选用的应对措施及反应成效
发行人担当处治与本次可转债的联系工作专人为魏万炜，2022年度岁月内无变更。
